Uw pensioen aanvullen met een lijfrenteverzekering

Introductie

AEGON Verzekeren&Beleggen Pensioen

Met AEGON Verzekeren&Beleggen Pensioen zet u nu geld opzij om uw pensioen later aan te kunnen vullen. Hoe eerder u begint, hoe langer uw lijfrentekapitaal kan doorgroeien. Met deze beleggingsverzekering belegt u terwijl u tegelijkertijd de zekerheid heeft van een gegarandeerd bedrag op de einddatum. Daarnaast maakt u gebruik van de ruimte die u heeft om de premies fiscaal af te trekken. De uitkering uit Verzekeren&Beleggen Pensioen wordt aangewend voor de aankoop van een lijfrente. Dat kan ook een bancaire lijfrente zijn.

Voor uw nabestaanden

De garantie is niet van toepassing als u voortijdig overlijdt. Wilt u ook zekerheid over de hoogte van de uitkering bij voortijdig overlijden? AEGON biedt daarvoor een flexibele oplossing: de AEGON OverlijdensRisicoverzekering. De premie is niet fiscaal aftrekbaar. Daar staat tegenover dat uw nabestaanden vrij kunnen beschikken over de uitkering.

Hoe werkt het?

Hoe werkt Verzekeren&Beleggen Pensioen?

• Gedurende de looptijd betaalt u periodiek een premie.
• U belegt in het AEGON Rente Fund en/of het AEGON Mix Fund.
• U bepaalt zelf de einddatum. Fiscale regels kunnen beperkingen met zich meebrengen.
• Tijdens de looptijd kunt u extra bedragen bijstorten als u nog ruimte voor fiscale aftrek heeft. 
• De kosten van AEGON Verzekeren&Beleggen Pensioen worden verrekend met de premies en de belegde waarde. Op de detailpagina Verzekeren&Beleggen leest u meer over deze kosten.
• Overlijdt de verzekerde voor de einddatum dan wordt de belegde waarde uitgekeerd. Tijdens de eerste helft van de looptijd wordt 10% extra uitgekeerd.
• Op de einddatum wordt de belegde waarde uitgekeerd. De minimale uitkering is gelijk aan het gegarandeerde bedrag. 
• Voor de uitkering moet een (bancaire) lijfrente aangekocht worden.

Premie

De premiebetaling

AEGON heeft verschillende beleggingsverzekeringen voor u. U kunt kiezen voor beleggingsverzekeringen waar u maandelijks, per kwartaal, per halfjaar of jaarlijks premie betaalt. Of u kiest voor een beleggingsverzekering waar u eenmalig een premiebedrag (een koopsom) betaalt.

Beleggingsverzekeringen met periodieke premiebetalingen

Een beleggingsverzekering is bedoeld voor de lange termijn. Als u een beleggingsverzekering afsluit, spreekt u met AEGON een verzekeringsduur af en maakt u met AEGON een afspraak om gedurende de overeengekomen looptijd periodiek een premiebedrag te betalen. U betaalt per maand, per kwartaal, per halfjaar of per jaar, maar net wat het beste bij u past. De minimale premie bedraagt € 50,- per maand.

Betaling van de kosten

Kenmerk van de periodieke premiebetaling is dat u een overeenkomst heeft met AEGON. Daardoor kunnen wij alle kosten voor de verzekering gespreid over (een gedeelte van) de looptijd bij u in rekening brengen. Tussentijds stoppen met het betalen van uw premie is daardoor aan spelregels gebonden. 

Met discipline op weg naar uw eindkapitaal

Periodieke premies zorgen voor een ‘betalingsdiscipline’. Het helpt u om uw gewenste eindkapitaal te realiseren. En als het tussendoor tegenzit? Dan biedt AEGON de mogelijkheid om tijdelijk te stoppen met betalen. Dit noemen we premievakantie. Omdat de kosten worden verrekend met uw betaalde premies en de waarde van uw beleggingen, is de premievakantie gebonden aan bepaalde spelregels:
 
Vanaf het moment dat uw verzekering langer dan 18 maanden loopt kunt u uw premie per jaar 3 maanden opschorten. Dit is uiteraard van invloed op uw eindkapitaal.

Beëindigen

Uw verzekering tussentijds beëindigen

Als u uw verzekering afkoopt, bepalen we de zogeheten afkoopwaarde van de verzekering: de waarde die de verzekering op dat moment heeft. Dit bedrag is gelijk aan de waarde van uw beleggingen op dat moment.  Het kan voorkomen dat de waarde van uw beleggingen minder is dan verwacht. Er is een aantal factoren die de afkoopwaarde van uw verzekering kan beïnvloeden:

• Vroeg afkopen: beëindigt u voortijdig uw verzekering gedurende de eerste jaren van de looptijd? Dan kan de waarde van uw verzekering op dat moment aanzienlijk lager zijn dan u aan premies hebt betaald. Dit komt omdat AEGON gedurende de eerste jaren meer kosten inhoudt dan in latere jaren. 
• Uitkering bij overlijden: kiest u voor een uitgebreide overlijdensrisicoverzekering? Dan kan een relatief groot gedeelte van uw premie gebruikt worden om deze verzekering te betalen.  Als u uw verzekering stopt, dan kunt u daardoor een lager bedrag ontvangen dan u aan premies hebt betaald.
• Beleggingsresultaten: tegenvallende beleggingsresultaten kunnen tot een lagere waarde leiden dan u aan premies hebt betaald.

Uw premiebetaling stoppen

Wilt u uw verzekering premievrij voortzetten? Dan heeft dit gevolgen voor de hoogte van de uitkering aan het einde van de looptijd. Let op: als u belegt in het AEGON Mix Fund en/of AEGON Rente Fund kan het wijzigen van uw verzekering consequenties hebben voor uw garantiekapitaal. Het stopzetten van premiebetaling is uiteraard is niet van toepassing indien u heeft gekozen voor AEGON Verzekeren&Beleggen Koopsom.

Fiscale consequenties

Aanpassingen, premievrije voortzetting en opname kunnen fiscale consequenties hebben. Dit is afhankelijk van de fiscale spelregels van uw beleggingsverzekering. Uw intermediair kan u hierover informeren.

Einde looptijd

Wat gebeurt er aan het einde van de looptijd?

Aan het einde van de door u gekozen looptijd kunt u gaan beslissen wat u met de belegde waarde gaat doen. Vanwege fiscale regelgeving kunt u niet vrij over het gevormde vermogen beschikken. U moet er een lijfrente-uitkering voor aankopen en over de periodieke uitkeringen moet u belasting gaan betalen.

Verlengen van de looptijd

Als u de lijfrente-uitkeringen nog niet direct nodig heeft, kunt u de looptijd van uw Verzekeren&Beleggen Pensioen, binnen de fiscale spelregels, uiteraard verlengen. U hebt dan de vrije keuze of u premie wilt blijven betalen of dat u de verzekering premievrij gaat voortzetten.

Aanvulling op uw inkomen

Wilt u uw gevormde vermogen wel direct gebruiken als aanvulling op uw inkomen? Dan heeft AEGON prima oplossingen die aansluiten bij uw keuzes. Deze keuzes hangen uiteraard af van uw eigen wensen. Maar er zijn ook een aantal fiscale spelregels waaraan uw uitkering moet voldoen. Deze bepalen onder andere de uiterlijke ingangsdatum van uw lijfrente, de minimale duur van de uitkeringen etc.

Stap voor stap naar uw uitkering

AEGON heeft een overzichtelijk stappenplan gemaakt waarin alle keuzes met betrekking tot uw lijfrente overzichtelijk staan vermeld. Download hier het AEGON Lijfrente Stappenplan (pdf).

Fondsen

In welke fondsen kunt u beleggen?

U kunt beleggen in twee fondsen: het AEGON Rente Fund en het AEGON Mix Fund. Deze fondsen hebben een verschillende risicograad. Het AEGON Rente Fund heeft een lagere risicograad dan het AEGON Mix Fund. Dit komt doordat het AEGON Mix Fund ook in aandelen, vastgoed en grondstoffen belegt en het AEGON Rente Fund niet. U heeft daardoor minder kans op een negatief rendement. Omgekeerd heeft u ook minder kans op een hoog rendement. Meer informatie over deze fondsen vindt u op de detailpagina Verzekeren&Beleggen.

In overleg met uw adviseur kunt u een bij u passende fondsverdeling kiezen. U kunt daarbij gebruik maken van de brochure Risicoprofielwijzer.

Belasting

Wat zijn de fiscale spelregels?

Verzekeren&Beleggen Pensioen wordt aangemerkt als een lijfrenteverzekering. De volgende algemene fiscale spelregels zijn van toepassing.

Inkomstenbelasting

Verzekeren&Beleggen Pensioen is een gerichte lijfrente, zoals bedoeld in de Wet inkomstenbelasting 2001. Een lijfrente is een periodieke uitkering die voortijdig stopt als de verzekerde overlijdt. Een gerichte lijfrente is een lijfrenteverzekering waarmee u een lijfrentekapitaal opbouwt. Met dat lijfrentekapitaal koopt u in de toekomst de lijfrente. Dit kan ook bij een bank zijn (bancaire lijfrente). U weet nu nog niet hoog die lijfrente zal zijn; dat is onder andere afhankelijk van de rentestand op dat moment.
Verder hoeft u nu nog niet te bepalen welke lijfrente u straks aankoopt.

Mocht u tijdens de looptijd van uw verzekering overlijden, dan komt het verzekerde bedrag beschikbaar voor de begunstigde(n). De begunstigde gebruikt dat bedrag voor de aankoop van een nabestaandenlijfrente.

De premie die u betaalt is een lijfrentepremie. Lijfrentepremies kunnen als uitgaven voor inkomensvoorzieningen in mindering worden gebracht op het inkomen uit werk en woning (box 1).

Jaarruimte

Aftrek van lijfrentepremies is mogelijk als u kunt aantonen dat u een pensioentekort heeft en u nog geen 65 jaar bent. Aftrek vindt dan plaats op grond van de zogeheten jaarruimte. De hoogte van de jaarruimte is afhankelijk van uw financiële situatie, zoals uw inkomen en de pensioenaangroei van het voorgaande kalenderjaar. De jaarruimte kan van jaar tot jaar verschillen. De maximale jaarruimte bedraagt in 2011 € 27.156,-. U kunt de premies aftrekken van uw belastbare inkomen in het jaar waarin u de premies heeft betaald. Vrijwillig betaalde pensioenpremies uit een bedrijfsspaarregeling
verminderen de jaarruimte.

Reserveringsruimte

Jaarruimte van de afgelopen zeven jaren die u nog niet volledig heeft gebruikt kunt u inhalen. Deze extra aftrek wordt de reserveringsruimte genoemd. De maximale reserveringsruimte bedraagt in 2011 € 6.872,- (voor belastingplichtigen van 55 jaar en ouder € 13.571,-). Ook hiervoor geldt dat de lijfrentepremies aftrekbaar zijn in het jaar waarin u de premies heeft betaald.

U bepaalt zelf of u de lijfrentepremies aftrekt op grond van de jaarruimte en/of de reserveringsruimte.

Belastingheffing over de lijfrente

Toekomstige uitkeringen worden belast in box 1. De hoogte van de belastingheffing is afhankelijk van uw belastbaar inkomen en de belastingtarieven op het moment van uitkering. De belasting wordt direct ingehouden door de verzekeraar.
Als u de lijfrentepremie nu niet (volledig) aftrekt dan is straks de zogeheten beperkte saldomethode van toepassing. Dit kan nadelig zijn. Het is van belang dat u jaarlijks de ruimte voor aftrek in de gaten houdt.

Fiscale boetebepalingen

De Belastingdienst legt boetes op wanneer u uw lijfrenteverzekering wijzigt op een manier die in strijd is met de voorwaarden voor aftrek.

Overigens is niet bij voorbaat zeker dat de nu geldende wet en regelgeving gedurende de hele looptijd van de verzekering van toepassing zal zijn op deze verzekering. Wat exact uw mogelijkheden zijn, is afhankelijk van uw persoonlijke situatie. Vraag daarom uw adviseur naar advies over de keuze tussen box 1 en 3.

Meer informatie over dit product vindt u op de detailpagina beleggingsverzekeringen.

Kosten & Risico's

Welke kosten en risicopremies betaalt u?

Voor een goed advies, de administratie van uw verzekering en een goede belegging van uw geld worden kosten gemaakt. Deze kosten betaalt u niet apart, maar worden verrekend met de premie en de waarde van uw beleggingen.

Bij de premiebetalende AEGON Verzekeren&Beleggen verzekeringen betaalt u op twee manieren kosten:

• Kosten die we in mindering brengen op de betaalde premies.
• Kosten die we iedere maand onttrekken uit de waarde van uw beleggingen.

Meer informatie over hoe de kosten berekend worden vindt u op de detailpagina beleggingsverzekeringen.

De risico’s van beleggen

Als u belegt, neemt u een financieel risico. Hoe groot dit risico is hangt onder andere af van het zogeheten risicoprofiel van het beleggingsfonds. Immers een beleggingsfonds met hoofdzakelijk beleggingen in obligaties is meestal minder risicovol dan een beleggingsfonds dat hoofdzakelijk belegt in aandelen.

De in het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor de toekomst. Als de koersen dalen kunt u met een beleggingsverzekering al uw geld of een gedeelte van uw geld verliezen.

Gegarandeerde opbrengst op de einddatum

Bij de beoordeling van het beleggingsrisico van de fondsen kunt u natuurlijk rekening houden met de gegarandeerde opbrengst van de verzekering op de einddatum. Tegelijkertijd moet u zich realiseren dat bij overlijden van de verzekerde deze garantie niet van toepassing is. Ook als u de verzekering voor de einddatum stopt kunt u niet terugvallen op de zekerheid van de garantie.

Meer informatie over de beleggingsrisico’s en de garantie vindt u op de detailpagina beleggingsverzekeringen.