Informatie en hulp bij uw jaaroverzicht van 2011

Op het fiscaal overzicht treft u de gegevens aan die u nodig heeft voor de belastingaangifte over het jaar 2011 met betrekking tot uw kapitaalverzekeringen (zoals Koersplan). AEGON is wettelijk verplicht de waarde of premies van uw verzekeringsproducten aan de Belastingdienst te melden.

De inleg van uw AEGON Lijfrenterekening kunt u bij de aangifte voor de inkomstenbelasting aftrekken van uw inkomen. Ook wanneer u de inleg niet of niet helemaal aftrekt, valt sinds 1 januari 2009 de het hele bedrag van uw lijfrenterekening in box 1. Om ervoor te zorgen dat u geen belasting betaalt voor de lijfrentetermijnen waarvan u de inleg niet (volledig) heeft afgetrokken, kunt u gebruik maken van de beperkte saldomethode. Deze saldomethode houdt in dat de uitkeringen pas worden belast als het totaal van de uitkeringen die u later ontvangt meer bedraagt dan het totaal van de inleg die u niet kunt aftrekken. Om de niet-aftrekbare inleg te bepalen, telt de inleg die u vanaf 2001 tot 2010 niet heeft afgetrokken volledig mee. Inleg die u vanaf 2010 niet heeft afgetrokken telt mee tot maximaal € 2.269,- per jaar, per belastingplichtige. Belangrijk is dat u zelf aannemelijk maakt dat u (een deel van) de inleg niet heeft afgetrokken. Hiervoor kunt u een verklaring aanvragen bij de Belastingdienst.

U heeft een beleggingsverzekering. De opbrengst daarvan is afhankelijk van de beleggingsresultaten. Vallen deze resultaten tegen, dan kan het zijn dat de opbrengst lager wordt dan de kosten.

Aftrek van lijfrentepremie is mogelijk als u kunt aantonen dat u een pensioentekort hebt. Dit is de zogenaamde jaarruimte. Ook is eventueel nog een extra aftrek mogelijk waarmee u de onbenutte jaarruimte van de afgelopen zeven jaar kunt inhalen. Dit is de reserveringsruimte. Voor zowel de jaarruimte als voor de reserveringsruimte geldt een maximum. U kunt de lijfrentepremies naar eigen keuze toerekenen aan de jaarruimte en/of reserveringsruimte. Daardoor kunt u optimaal gebruik maken van de aftrekruimte waarop u recht heeft.

U ontvangt uw jaaroverzicht uiterlijk eind februari 2012 per post. Op uw jaaroverzicht vindt u het begin- en eindsaldo van AEGON Deposito Sparen terug. Via internetbankieren kunt u vanaf 9 januari 2012 de gegevens van uw RenteRekening of E-Rekening voor uw belastingaangifte bekijken. Op de RenteRekening of E-Rekening die bij uw AEGON Deposito sparen hoort, ontvangt u de rente van uw AEGON Deposito sparen.