Veelgestelde vragen over het jaaroverzicht van uw kapitaalverzekering
Verzenddata overzichten
U ontvangt ieder jaar van ons een jaaroverzicht met daarin de gegevens, die u nodig heeft voor uw belastingaangifte.
De jaaroverzichten worden vanaf 4 februari verstuurd. Vanaf half december kunt u op deze pagina het verzendschema van uw jaaroverzicht inzien.
Veelgestelde vragen
-
1. Heeft de Belastingdienst deze gegevens over mijn kapitaalverzekeringen nodig?
Overeenkomstig de Wet inkomstenbelasting 2001 zal de Belastingdienst deze gegevens over uw kapitaalverzekering(en) gebruiken voor de vaststelling van de vermogensrendementsheffing in box 3: inkomen uit sparen en beleggen.
-
2. Ik heb meer ingelegd dan de huidige actuele waarde. Hoe kan dat?
Gedurende de looptijd kan de waarde lager zijn dan de betaalde inleg, in verband meteen negatief koersverloop Hiernaast brengen wij gedurende de looptijd kosten en de overlijdensrisicopremie in mindering op uw inleg.
-
3. Tegen welke koers is de waarde van mijn kapitaalverzekering berekend?
De waarde per 31 december 2011 is berekend tegen de koers van het betreffende fonds van 31 december 2011.
-
4. Waarom wisselen tussentijds de rendementspercentages?
AEGON toont in de jaarinformatie de laatste jaren altijd het 4% rendement. Daarnaast wordt het historisch rendement en het pessimistisch rendementspercentage getoond. Deze worden berekend op een door regelgeving voorgeschreven wijze. Het historisch rendement wordt jaarlijks geactualiseerd en afhankelijk van de ontwikkelingen naar boven of naar beneden bijgesteld. Het pessimistisch rendement is afhankelijk van de resterende looptijd van uw overeenkomst en wijzigt daardoor jaarlijks.
-
5. Hoe zit het met mijn kapitaalverzekering en de fiscus?
Met betrekking tot kapitaalverzekeringen gelden er drie situaties:
- Overeenkomsten gesloten vóór 15-09-1999. Gedurende de looptijd vallen deze in box 3. Er geldt een vrijstelling voor deze kapitaalverzekeringen tot een gezamenlijke waarde van € 123.428. Deze vrijstelling geldt per belastingplichtige en is overdraagbaar. Als de gezamenlijke waarde meer bedraagt dan het bedrag van de vrijstelling, dan moet u het gedeelte boven de vrijstelling van € 123.428 meenemen bij de aangifte. De overeenkomsten mogen op of na 14-09-1999 niet zijn verlengd of verhoogd. Verhogen, op of na 14-09-1999, mag als dit in de (algemene) voorwaarden van uw overeenkomst staat.
-
Overeenkomsten gesloten vóór 15-09-1999 die op of na 14-09-1999 zijn verlengd
of verhoogd en waarbij dit niet in de (algemene) voorwaarden staat. Deze
overeenkomsten vallen in box 3. Er geldt geen vrijstelling. De gehele waarde
moet worden meegenomen bij de aangifte.
-
Overeenkomsten gesloten op of na 15-09-1999. Deze overeenkomsten vallen in box
3. Er geldt geen vrijstelling.
De gehele waarde moet worden meegenomen bij de aangifte.
Bedankt voor uw reactie.
Bedankt voor uw reactie. Wilt u aangeven waarom het antwoord u niet geholpen heeft? Zo kunnen wij het antwoord op de vraag verbeteren.
U heeft al gereageerd op deze vraag. Indien wenselijk kunt u nog feedback geven.
Bedankt voor u vraag, we geven u zo spoedig mogelijk een antwoord