Veranderingen in de levensloopregeling
Wat betekenen de veranderingen voor uw AEGON LevensloopRekening?
Vanaf 1 januari 2013 is de overgangsregeling voor levenslooprekeningen veranderd.
Wij vertellen u graag wat dit voor uw AEGON LevensloopRekening betekent.
Let op! De veranderingen gelden niet voor de AEGON verzekeringsproducten:
Levensloopwonen
Levenslooppensioen
Levensloopvermogen
Levensloopjunior
Levensloopkoopsom
Wat zijn de veranderingen in de levensloopregeling?
De levensloopregeling is sinds 1 januari 2012 gewijzigd. Hierbij is een overgangsregeling voor bestaande levenslooprekeningen ingesteld.Vanaf 1 januari 2013 is deze overgangsregeling veranderd. Het saldo op uw levenslooprekening(en) per 31 december 2011 bepaalt uw mogelijkheden.
Was uw saldo op 31 december 2011 lager dan € 3.000?
- Uw levenslooptegoed valt begin 2013 verplicht vrij. Uw rekening wordt dan opgeheven.
- Hierbij heeft u een belastingvoordeel. U hoeft over 20% van het saldo op 31 december 2011 geen belasting en premies te betalen.
- De overige 80% van het saldo op 31 december 2011 is wel belast.
Was uw saldo op 31 december 2011 € 3.000 of hoger?
- U kunt kiezen tussen verder sparen of uw levenslooptegoed vrij opnemen.
- U heeft in ieder geval tot 31 december 2013 de tijd om een keuze te maken. Bij volledige opname in 2013 geldt namelijk nog de 20% belastingkorting.
Verder sparen
- Verder sparen, en bijstorten, met fiscaal voordeel kan tot en met 31 december 2021. Daarna stopt de levensloopregeling.
- Op uw AEGON LevensloopRekening spaart u met een variabele rente van 2,2%.* Deze rente is hoger dan op de meeste gewone spaarrekeningen.
Door afspraken via uw werkgever kan een opslag op de rente van toepassing zijn. - Vanaf eind april 2013 kunt u ook kiezen voor deposito sparen binnen uw AEGON LevensloopRekening. Hiermee zet u uw spaargeld vast tegen een hogere rente. De inleg en de looptijd bepaalt u zelf.
Opnemen
- Opname van uw levenslooptegoed in 2013 levert u belastingvoordeel op. U hoeft over 20% van het saldo op 31 december 2011 geen belasting en premies te betalen. De overige 80% van het saldo op 31 december 2011 is wel belast. U moet dan wel het volledige tegoed in één keer opnemen. Uw rekening wordt daarna opgeheven.
- U kunt uw tegoed ook na 2014 nog (in delen) vrij opnemen. U moet dan wel in dienst blijven bij uw werkgever. Bij opname is het saldo dan 100% belast.
Verder sparen of opnemen?
Of verder sparen of opnemen beter is, hangt af van uw persoonlijke situatie en spaardoelen. Hieronder hebben wij alvast enkele mogelijkheden op een rijtje gezet. Wilt u een uitgebreid persoonlijk advies? Neem dan contact op met uw adviseur.
Eerder stoppen met werken
Wilt u eerder stoppen met werken? Dan kunt u tot 1 januari 2022 fiscaal voordelig doorsparen op uw AEGON LevensloopRekening. Zodra u met pensioen gaat, wordt het levenslooptegoed in één keer uitgekeerd en eindigt de regeling. Stopt u binnen 8 jaar gedeeltelijk eerder met werken? Dan kunt u doorsparen en periodiek opnemen als u tijdelijk stopt. Een gedeeltelijke opname is dan 100% belast.
Verder sparen op uw AEGON LevensloopRekening
U kunt tot 1 januari 2022 fiscaal voordeling verder sparen. Op uw AEGON LevensloopRekening ontvangt u een variabele rente van 2,2%.* Vanaf eind april 2013 kunt u ook kiezen voor deposito sparen. U kunt uw tegoed vrij opnemen op het moment dat u wilt. Bijstorten vanuit uw brutoloon kan tot 1 januari 2022. Als u uw tegoed na 2013 opneemt, is het saldo 100% belast.
Opnemen (in delen)
U kunt tot 1 januari 2022 uw levenslooptegoed (in delen) opnemen op het moment dat u wilt. Bijvoorbeeld voor een vakantie of extra aflossing van uw hypotheek. U moet dan wel in dienst blijven bij uw werkgever. Tot uw opname spaart u fiscaal voordelig. Een gedeeltelijke opname is 100% belast. Neemt u voor 31 december 2013 het tegoed in één keer op, dan heeft u een belastingvoordeel. U betaalt dan geen belasting en premies over 20% van uw saldo op 31 december 2011. De overige 80% van het saldo is wel belast. Uw AEGON LevensloopRekening wordt daarna beëindigd.
Een volledige opname kan consequenties hebben voor uw inkomstenbelasting en eventuele toeslagen (zoals huurtoeslag). Informeer bij de Belastingdienst (www.belastingdienst.nl) of uw werkgever over de fiscale gevolgen.
Verder sparen op een spaarrekening
Neemt u vóór 31 december 2013 het levenslooptegoed in één keer op? Dan heeft u een belastingvoordeel. Wilt u daarna verder sparen tegen een vaste hoge rente? Dan is AEGON Deposito Sparen misschien iets voor u. U zet uw geld tijdelijk vast tegen een hoge rente die niet wijzigt. Lees hier meer over AEGON Deposito sparen. Over uw saldo op een gewone spaarrekening of een deposito betaalt u wel vermogensrendementsheffing. Over uw levenslooptegoed betaalt u geen vermogensrendementsheffing.
Hoe kunt u uw levenslooptegoed opnemen?
Voor het opnemen van het tegoed op uw AEGON LevensloopRekening kunt u een opnameformulier gebruiken. Deze worden zo spoedig mogelijk op deze site geplaatst.
Actueel en veelgestelde vragen
-
1. Ik laat het tegoed van mijn AEGON LevensloopRekening uitkeren door AEGON omdat ik geen werkgever meer heb. Houdt AEGON dan belastingen en premies in?
Ja, als u geen werkgever meer heeft, neemt AEGON de inhoudingen voor haar rekening. AEGON houdt standaard 52% in van uw totale tegoed op uw AEGON LevensloopRekening. U krijgt dus 48% uitgekeerd. AEGON houdt bij de uitkering van uw tegoed geen rekening met de door u opgebouwde levensloopverlofkorting. Heeft u te veel aan belastingen en premies betaald? Of heeft u recht op levensloopverlofkorting? Dan kunt u dit terugvorderen bij uw aangifte inkomstenbelasting. Voor meer informatie hierover vindt u op www.belastingdienst.nl.
-
2. Kan ik nog een AEGON LevensloopRekening openen?
Met saldo van meer dan €3.000,- in een levensloopregeling, kunt u een AEGON LevensloopRekening openen
Als u bij een andere aanbieder meer dan € 3.000,- op uw levensloopregeling heeft staan, kunt u bij AEGON een LevensloopRekening openen. Het saldo laat u dan overboeken van uw huidige aanbieder naar uw AEGON LevensloopRekening via een waardeoverdracht.
Met saldo minder dan €3.000,- in een levensloopregeling, kunt u géén AEGON LevensloopRekening openen
Heeft u geen saldo opgebouwd in een levensloopregeling, of is het saldo van deze levensloopregeling onder de 3.000,- dan kunt u geen AEGON LevensloopRekening meer openen. -
3. Mag ik het bedrag op mijn LevensloopRekening in 2013 vrij besteden?
Als het bedrag op uw AEGON LevensloopRekening in 2013 vrijvalt, kunt u het hele bedrag in één keer opnemen. Dit geldt voor alle levensloopregelingen, ongeacht de hoogte van het bedrag dat op uw rekening staat. U mag dit bedrag aan alles besteden. De voorwaarde dat u het bedrag op uw AEGON LevensloopRekening alleen mag gebuiken voor verlof, geldt dan niet langer. U betaalt dan wel belasting over het bedrag dat u opneemt.
-
4. Wat betekent de 80%-regeling in 2013 bij de levensloopregeling?
U kunt al het geld op uw levenslooprekeningen in één keer opnemen. U betaalt dan wel belasting over het geld dat u opneemt:
- U betaalt belasting over 80% van het bedrag dat voor 31 december 2011 op uw levenslooprekening stond. 20% van dit bedrag is dus belastingvrij.
- Heeft u na 31 december 2011 nog een bedrag op uw levenslooprekening gestort? Dan betaalt u over dit volledige bedrag belasting als u dit opneemt. Voor dit bedrag geldt dus geen belastingvoordeel.
De 80%-regel geldt ook indien u na 31 december 2011 opnames heeft gedaan van uw levenslooprekening. U betaalt dan 80% belasting over het nog aanwezige saldo dat u wilt opnemen als dat voor 31 december 2011 is gestort.
-
5. Wat moet ik doen als ik korter dan 6 maanden uit dienst ben bij de werkgever die bij AEGON is geregistreerd en ik wil mijn levenslooptegoed opnemen?
Als u korter dan 6 maanden uit dienst bent, dan moet uw laatste werkgever uw levenslooptegoed aan u uitkeren. U vult daarvoor het webformulier 'Opnemen van AEGON LevensloopRekening (klant met werkgever)'. U kunt het webformulier vinden op www.aegon.nl op de landingspagina “veranderingen in de levensloopregeling”.
-
6. Wat moet ik doen als ik langer dan 6 maanden uit dienst ben bij de werkgever die bij AEGON is geregistreerd en ik wil mijn levenslooptegoed opnemen?
Wanneer u langer dan 6 maanden uit dienst bent bij de werkgever die bij AEGON is geregistreerd, en u wilt uw AEGON LevensloopRekening opheffen en het volledige tegoed per direct in één keer opnemen, dan moet u het volgende doen:
• U vult het ‘Opnameformulier AEGON LevensloopRekening’ (zonder werkgever) (pdf) in. U vindt dit formulier via deze link.
• U stuurt het juist ingevulde en ondertekende Opnameformulier AEGON LevensloopRekening samen met een kopie van uw geldig legitimatiebewijs en een kopie van een recent bankafschrift van uw betaalrekening naar:
AEGON Bank NV
Postbus 35 8900
CG LEEUWARDENMeer informatie vindt u op de landingspagina “Veranderingen in de levensloopregeling”.
-
7. Wat moet ik doen als ik langer dan 6 maanden uit dienst ben bij de werkgever die bij AEGON is geregistreerd en ik wil mijn AEGON LevensloopRekening bij mijn huidige werkgever blijven gebruiken?
U kunt uw AEGON LevensloopRekening blijven gebruiken als u op 31 december 2011 een tegoed van € 3.000,- of hoger op uw rekening had staan. Wij willen dan graag de juiste werkgever op uw contract geregistreerd hebben. Wij vragen u daarom om het formulier ‘Wijzigen persoonlijke gegevens AEGON LevensloopRekening’ (Pdf) in te vullen met gegevens van uw huidige, nieuwe werkgever. U vindt dit formulier via deze link. Als wij dit formulier van u ingevuld hebben ontvangen, ontvangt u van ons na verwerking van de gegevens een bevestiging van de wijziging.
Bedankt voor uw reactie.
Bedankt voor uw reactie. Wilt u aangeven waarom het antwoord u niet geholpen heeft? Zo kunnen wij het antwoord op de vraag verbeteren.
U heeft al gereageerd op deze vraag. Indien wenselijk kunt u nog feedback geven.
Bedankt voor uw toelichting. Wij nemen uw suggestie mee voor verbetering van onze veelgestelde vragen.