Skip to main content

Welkom username.

Uw vorige bezoek was op 00-00-0000 om 00:00 uur

Search form

Spaar in 2015 nog met belastingvoordeel voor je pensioen

2 december 2015

Door de gewijzigde pensioenregels bouwen veel Nederlanders sinds 1 januari minder pensioen op. Hierdoor ontstaat bij veel mensen een pensioentekort. Financieel specialist Henk Jongman vertelt hoe je dat dit jaar nog kunt aan aanvullen met je jaarruimte.

Wat is je jaarruimte? 

Henk: ‘Van de overheid mag je jaarlijks een deel van je loon gebruiken voor het opbouwen van pensioen. Het is mogelijk dat je via je werkgever minder pensioen opbouwt dan maximaal is toegestaan. Als er een verschil is tussen wat je jaarlijks opbouwt en wat je jaarlijks mág opbouwen, ontstaat er jaarruimte. Dit bedrag kun je met belastingvoordeel sparen in een zogenaamd lijfrenteproduct. Dit betekent dat je het bedrag dat je spaart, mag aftrekken van je belastbaar inkomen. Het voordeel? Een deel van je gespaarde geld krijg je terug van de Belastingdienst.’

Hoe werkt dat in de praktijk? 

‘Laat ik het uitleggen aan de hand van een voorbeeld. René is veertig jaar en verdient € 50.000 per jaar. Via zijn werkgever bouwde hij de afgelopen jaren pensioen op, maar dit is niet genoeg om op dezelfde voet verder te leven als hij met pensioen is. Om erachter te komen of hij extra pensioen mag opbouwen, berekent hij zijn jaarruimte. Voor de berekening moet hij zijn jaarinkomen van 2014 en de aangroei van zijn pensioen in 2014 (A-factor) invullen. Op zijn jaaropgave vindt René zijn jaarinkomen, de A-factor staat op het uniform pensioenoverzicht (UPO) dat hij ontving van zijn pensioenuitgever. Hij vult de gegevens in en ziet dat zijn jaarruimte € 1.190 is. Dit bedrag kan hij met belastingvoordeel sparen via een lijfrente. Dit betekent dat als hij € 1.190 spaart, hij 42% terugkrijgt van de Belastingdienst, oftewel: zo’n € 500!

René besluit tot zijn pensioenleeftijd (67) jaarlijks € 1.190 te gaan sparen via een lijfrente. Als er niets verandert in zijn financiële situatie, spaart hij dus 27 keer € 1.190. Totaal is dat zo’n € 32.000. Ieder jaar dat hij spaart, ontvangt hij rente over zijn spaargeld. Op basis van de huidige rente kan dit oplopen tot zo’n € 9.600. Uiteindelijk levert zijn lijfrente dus € 41.600 op. Bovendien krijgt hij in totaal 27 keer € 500 terug van de Belastingdienst, oftewel: € 13.500. Als René met pensioen is, kan hij zijn € 41.600 in delen laten uitkeren. Hij betaalt hierover dan wél inkomstenbelasting. Echter, de meeste mensen betalen als ze met pensioen zijn minder inkomstenbelasting. Zo zal René na zijn 67ste slechts 24,1% belasting betalen in plaats van 42%. Over zijn opgebouwde lijfrente betaalt hij dus € 10.025. Zijn belastingvoordeel is hierdoor € 13.500 min € 10.025, oftewel: zo’n € 3.400.’

In deze afbeelding is de situatie van René gevisualiseerd:

 

Jaarruimte

Meer weten?

Heb je vragen? Stel ze via Facebook of Twitter.